Interactive Brokers: cómo ver dividendos, retenciones y comisiones

Por qué los informes de IBKR cuestan tanto de leer

IBKR ofrece dos herramientas principales para revisar tu cuenta: el Activity Statement (el extracto de actividad, mensual o anual) y PortfolioAnalyst (gráficos de rendimiento, asignación y comparación con índices). Las dos son completas, pero están pensadas para un inversor que ya conoce la jerga del bróker.

Para alguien que invierte desde Colombia, México, Chile o España, los obstáculos más comunes son estos:

• Todo está en inglés y con nombres propios de IBKR: Withholding Tax, Payment In Lieu Of Dividends, Change in Dividend Accruals, Forex P/L.
• El dividendo y su retención van en secciones distintas. Para saber cuánto cobraste de verdad tienes que restar tú mismo una línea de la otra, acción por acción.
• Hay varias monedas a la vez. Cada movimiento aparece en su moneda original (USD, EUR, GBP…) y los totales, en la moneda base de la cuenta. Si piensas en COP o MXN, tienes que convertir por tu cuenta.
• El historial está cortado por períodos. Un extracto cubre un mes o un año; para ver toda tu vida inversora tienes que bajar varios y unirlos.
• PortfolioAnalyst muestra sobre todo rentabilidad ponderada en el tiempo, que no es lo mismo que lo que ganó tu dinero con tus aportes reales. La diferencia está explicada en por qué tu bróker muestra otro rendimiento.

PortfolioAnalyst permite vincular cuentas externas, pero su cobertura está pensada sobre todo para instituciones de Estados Unidos. No pudimos confirmar, a octubre de 2026, qué brókers europeos o latinoamericanos admite.

Dónde ve IBKR los dividendos y la retención

En el Activity Statement, el dividendo bruto aparece en la sección Dividends y el impuesto que te descontaron en Withholding Tax, con una descripción del tipo AAPL(US0378331005) Cash Dividend USD 0.25 per Share - US Tax. En una Flex Query, los dos están dentro de Cash Transactions, diferenciados por la columna Type.

Cuánto te retienen depende de tu residencia fiscal y del formulario W-8BEN, que IBKR te pide al abrir la cuenta y renovar cada cierto tiempo (normalmente vence al final del tercer año calendario después de firmarlo). Con un W-8BEN vigente, Estados Unidos aplica la tasa del tratado entre tu país y EE. UU., si existe. Sin tratado, o sin W-8BEN válido, la tasa general es del 30%.

Puedes probar otras combinaciones de país y monto en la calculadora de retención de dividendos por país.

Dos detalles más que confunden: Payment In Lieu Of Dividends es un pago sustitutivo que recibes cuando tus acciones estaban prestadas en la fecha del dividendo (puede tributar distinto), y Change in Dividend Accruals muestra dividendos anunciados que aún no se han pagado. A comienzos del año siguiente, IBKR emite el formulario 1042-S con el resumen de lo retenido. Lo que puedas recuperar o descontar en tu declaración depende de las reglas de tu país: consúltalo con un asesor fiscal.

Comisiones, intereses y conversiones de divisa

Comisiones de compra y venta

Con IBKR Pro eliges entre dos esquemas: Fixed (una tarifa por acción con mínimo y máximo por orden, que ya incluye las tasas de bolsa) y Tiered (una tarifa por acción que baja según tu volumen mensual, a la que se suman aparte las tasas de bolsa, compensación y regulatorias). Los precios cambian por mercado y con el tiempo, así que revísalos en la página oficial de comisiones de IBKR (↗). En el extracto, la comisión de cada operación aparece en la columna Comm/Fee de la sección Trades; en la Flex Query, en IBCommission.

Otras tarifas

En la sección Fees (o como tipo Other Fees en Cash Transactions) aparecen cargos que no son de una operación concreta: suscripciones de datos de mercado, tasas regulatorias de EE. UU. sobre ventas o cargos por servicios. Son pequeños, pero se acumulan.

Intereses

La sección Interest recoge los intereses que IBKR te paga por el efectivo (según saldo y condiciones vigentes) y los que te cobra si usas margen. Un detalle práctico: en una cuenta de margen, si compras una acción en dólares teniendo solo euros, IBKR puede dejarte un saldo negativo en USD en lugar de convertir, y ese saldo genera intereses deudores.

Conversiones de divisa

Cuando cambias EUR a USD (o al revés), IBKR lo registra como una operación Forex dentro de Trades, con su propia comisión, y además calcula una ganancia o pérdida cambiaria (Forex P/L). Si tu cuenta tiene base en EUR y compras acciones en USD, tus resultados mezclan lo que hizo la acción y lo que hizo el tipo de cambio.

Flex Query o Activity Statement: qué exportar

IBKR te deja sacar los datos de dos maneras, y Asterholm lee las dos en CSV:

• Activity Statement en CSV: en Client Portal, Performance & Reports → Statements → Activity, eliges el período (por ejemplo, anual) y el formato CSV. Es el extracto clásico, con todas las secciones una tras otra. Útil para una importación puntual.
• Activity Flex Query en CSV: un informe a medida que tú defines una vez (qué secciones y qué columnas) y luego ejecutas cuando quieras, o que se consulta automáticamente por el Flex Web Service. Es lo que conviene para tener todo el historial al día.

Para que la Flex Query traiga todo lo necesario, incluye estas secciones: Account Information, Trades (nivel de detalle Execution), Cash Transactions (ahí van los dividendos, las retenciones, los depósitos y retiros, los intereses y las comisiones sueltas), Open Positions, Corporate Actions, Transfers y Cash Report. En cada sección, lo más simple es marcar Select All en las columnas.

En la configuración de entrega elige formato CSV e incluye los encabezados de columna, de modo que cada sección empiece con su fila de títulos (ClientAccountID, …). Cada ejecución de una Flex Query cubre como máximo 365 días: si importas archivos a mano y quieres más historial, baja un archivo por año.

Cómo junta Asterholm tu cuenta de IBKR

Asterholm es un seguimiento de portafolio de solo lectura: no opera, no mueve dinero y no puede hacerlo. Con IBKR tienes dos formas de conectar (detalles en la ficha de Interactive Brokers):

Subir un archivo

Subes el CSV de tu Flex Query o de tu Activity Statement y Asterholm reconoce el formato solo. Está disponible en el plan gratuito (1 bróker, 12 meses de historial). Si más adelante bajas otro archivo, puedes añadirlo a la misma conexión.

Conexión por API (Flex Web Service)

Pegas el token del Flex Web Service y el Query ID de tu Activity Flex Query. Ese token pertenece a un servicio de informes: no sirve para operar ni para retirar, así que el acceso es de solo lectura por diseño. La conexión por API requiere un plan de pago (ver planes).

• Primera sincronización: Asterholm pide tu historial completo, año por año, desde que abriste la cuenta. Como IBKR permite unas 10 consultas por minuto, puede tardar varios minutos.
• Después: se actualiza dos veces al día, hacia las 21:30 y las 07:00 hora de Colombia (02:30 y 12:00 UTC), trayendo solo lo nuevo.
• Operaciones del día (opcional): IBKR entrega las operaciones en el informe del día siguiente. Si creas una segunda query de tipo Trade Confirmation con período Today y pegas su Query ID en la conexión, las compras y ventas del día llegan cada 15 minutos en horario de mercado de EE. UU. y se reemplazan por las definitivas cuando llega el informe completo. Se usa el mismo token.

Qué ves después: dividendos, costos y rentabilidad

• Dividendos: interruptor entre neto (lo que te queda) y bruto, con la retención aparte; totales por mes, trimestre o año; las acciones que más te pagan; crecimiento año contra año; ingreso proyectado con tus posiciones actuales y próximos dividendos marcados como pagado, declarado o estimado.
• Retención estimada: para los próximos dividendos, Asterholm estima la retención según tu país de residencia fiscal (lo eliges en tu perfil) y las tablas de tratados. Si ya cobraste ese dividendo antes, usa la tasa que IBKR te aplicó de verdad.
• Costos (planes de pago): comisiones, cargos regulatorios, financiación, retenciones, impuestos sobre transacciones y el costo anual (TER) de tus fondos, por año, por bróker y como porcentaje del portafolio, con una proyección de cuánto te restan a 10 y 20 años.
• Rentabilidad: XIRR (ponderada por dinero, la que tiene en cuenta cuándo y cuánto aportaste), TWR anualizada (comparable con un índice) y XIRR por bróker si tienes más de uno. La XIRR necesita al menos 90 días de historial.
• Costo de compra: promedio ponderado incluyendo comisiones, en tu moneda base.

Si además tienes cuenta en otro bróker, todo se suma en el mismo portafolio. Por ejemplo, la guía de XTB explica cómo exportar su extracto en Excel para verlo junto a IBKR.

Limitaciones que conviene conocer

A octubre de 2026, la importación de IBKR tiene estos límites:

• Solo CSV. Ni XML ni texto plano, tanto en archivo como por API.
• Las conversiones de divisa no se importan como movimientos. Las operaciones Forex se omiten, así que no verás cada cambio de EUR a USD ni su comisión como una línea propia, y la página de Costos no muestra para IBKR una categoría separada de cambio de divisa. Para ese detalle, revisa la sección Trades → Forex de tu extracto.
• De las acciones corporativas, solo los splits (y contrasplits). Fusiones, escisiones u otros eventos quedan fuera y la importación lo marca con un aviso; si te afectan, puedes registrarlos a mano.
• Efectivo en el Activity Statement. Al importar el Activity Statement clásico, el saldo de efectivo se registra en USD. Si la moneda base de tu cuenta de IBKR es otra (EUR, por ejemplo), ese saldo puede verse con la moneda equivocada; en ese caso conviene usar la Flex Query, que lee el saldo final del Cash Report.
• Posiciones y efectivo del último período. Por API, las posiciones y el saldo se toman de la consulta más reciente; los movimientos sí cubren todo el historial.

Preguntas frecuentes